Importafgifter til Latinamerika: Brasilien, Mexico, Chile fra Kina

Importafgifter i Latinamerika: Brasilien, Mexico og Chile

Hvis du sender varer fra Kina til Latinamerika, er det afgørende at forstå importafgifter og skatter i Brasilien, Mexico og Chile for at kunne beregne dine samlede omkostninger korrekt. Hvert land har sin egen kombination af MFN-toldsatser (Most-Favored-Nation), moms eller GST og særlige afgifter—samt krav til overholdelse, der kan påvirke din bundlinje. På denne side gennemgår vi de reelle tal, viser hvordan afgifterne beregnes, og fremhæver de mest almindelige fejl importører begår, når de sender varer fra Kina til disse tre nøglemarkeder.

Du kan læse mere om generelle toldsatser i vores oversigt over toldsatser fra Kina og vores guide til moms/GST på import.

Hvordan beregnes importafgifter i Brasilien, Mexico og Chile?

Alle importører bør forstå, hvordan toldmyndighederne i Brasilien, Mexico og Chile fastsætter skatter og afgifter på forsendelser fra Kina. Processen bygger på tre grundpiller: HS-kodeklassificering, toldværdien (CIF) og de specifikke typer afgifter og skatter i hvert land.

HS-koder & tarifklassificering

Alle tre lande anvender det harmoniserede system (HS) til at klassificere produkter og fastsætte toldsatser. Det er afgørende at vælge den korrekte HS-kode—forkert klassificering kan betyde, at du betaler højere told eller risikerer forsinkelser i tolden. For eksempel kan en enkelt cifret fejl i din HS-kode flytte din vare fra en 7 % toldsats i Mexico til 20 % eller mere.

Hvis du er ny i dette, forklarer vores trin-for-trin guide til importprocessen fra Kina, hvordan du finder den rigtige HS-kode, og hvorfor det har betydning for dine fragtomkostninger.

Toldværdi (CIF) og afgiftsgrundlag

Brasilien, Mexico og Chile bruger alle CIF-værdien (Cost, Insurance, Freight) som grundlag for beregning af afgifter. Det betyder, at tolden beregnes ud fra den samlede værdi af dine varer plus fragt og forsikring til destinationshavnen.

• I Mexico og Chile beregnes alle afgifter og skatter direkte på CIF-værdien.
• I Brasilien er CIF-værdien kun udgangspunktet—yderligere skatter beregnes kumulativt oven på hinanden, hvilket kan øge dine samlede omkostninger betydeligt.

For en detaljeret gennemgang af, hvordan CIF påvirker dine omkostninger, se vores incoterms-guide og omkostningsoversigt.

Typer af afgifter og skatter

Her er, hvad du skal betale i hvert land:

Land	MFN-toldsats	Moms/GST	Særlige afgifter
Brasilien	0-20 % (de fleste varer), op til 35 % (nogle)	ICMS 7-18 % (statens moms)	IPI 0-15 % (punktafgift)
Mexico	Gennemsnit 7 % (0-35 %)	IVA 16 %	DTA 0,008 % (behandlingsgebyr)
Chile	6 % (standard), 0 % (FTA-berettiget)	IVA 19 %	Ingen

Vil du se, hvordan disse tal sammenlignes med andre regioner? Se vores land-for-land oversigt over toldsatser.

Brasiliens komplekse told- og skattesystem forklaret

Brasilien er berygtet for sit komplicerede skattesystem. Importører står ikke kun over for en grundlæggende importtold, men også IPI (punktafgift) og ICMS (statens moms), som alle lægges oven i hinanden. Overholdelse er strengt—registrering hos SISCOMEX og importlicenser kræves ofte.

MFN-toldsatser

• De fleste varer fra Kina pålægges en grundlæggende MFN-told på 0-20 %.
• Visse varekategorier (som biler) kan nå op på 35 %.
• HS-koden afgør din nøjagtige sats—over 60 % af tarifferne ligger over 10 %.

IPI- og ICMS-afgifter

• IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados) er en punktafgift, der spænder fra 0-15 %.
• ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) er statens moms, som varierer fra 7-18 % afhængigt af stat og produkt.
• Både IPI og ICMS beregnes kumulativt—hver afgift beregnes på subtotalen, der inkluderer den forrige afgift.

Eksempel på beregning af samlet importomkostning (Brasilien)

Antag, at du importerer elektronik med en CIF-værdi på $10.000:

Komponent	Sats	Beregning	Beløb (USD)
Importtold	14 %	$10.000 x 14 %	$1.400
IPI	10 %	($10.000 + $1.400) x 10 %	$1.140
ICMS	18 %	($10.000 + $1.400 + $1.140) / (1 - 0,18) x 0,18*	$2.698
Total			$5.238

*ICMS beregnes på et opskruet grundlag (det såkaldte “por dentro”-system).

For en fuld gennemgang af importprocedurer i Brasilien, se vores guide til toldbehandling.

Importlicenser og SISCOMEX

• Importører skal registreres i SISCOMEX, Brasiliens integrerede udenrigshandelssystem.
• Mange varekategorier kræver importlicens før afsendelse.
• Manglende overholdelse kan medføre lange forsinkelser eller endda konfiskation i tolden.

Vil du vide mere om, hvordan du optimerer dine samlede importomkostninger i Brasilien? Se strategier til optimering af toldsatser.

Mexico: Moderate toldsatser, moms og ekstra gebyrer

Mexicos toldsystem er mere ligetil end Brasiliens, men har stadig sine særlige regler. De fleste varer fra Kina pålægges en gennemsnitlig MFN-toldsats på 7 %, men over 60 % af toldpositionerne ligger over 10 %. Moms (IVA) og DTA-gebyret for toldbehandling indgår altid i beregningen.

MFN-toldsatser

• Den gennemsnitlige MFN-told for kinesiske varer er 7 %.
• Visse produkter kan blive pålagt op til 35 % i told afhængigt af HS-koden.
• Over 60 % af toldpositionerne ligger over 10 %, så tjek altid din vares kode nøje.

IVA (moms) og DTA-gebyr

• IVA (moms) er 16 % og beregnes af summen af CIF-værdi plus told.
• DTA (Derecho de Trámite Aduanero) er et behandlingsgebyr på 0,008 % af toldværdien (CIF).

Eksempel på samlet importomkostning (Mexico)

Antag, at du importerer maskiner for $10.000 CIF:

Komponent	Sats	Beregning	Beløb (USD)
Importtold	7%	$10.000 x 7%	$700
DTA-gebyr	0,008%	$10.000 x 0,008%	$0,80
IVA	16%	($10.000 + $700) x 16%	$1.712
Total			$2.412,80

Toldbehandlingsproces

• De fleste varer kræver en autoriseret toldmægler (agente aduanal) for fortoldning.
• Alle beregninger tager udgangspunkt i CIF-værdien.
• Korrekt dokumentation og korrekt HS-kode er afgørende for at undgå forsinkelser.

Vil du vide mere om toldprocessen i Mexico? Se vores landespecifikke shipping guide.

Chile: FTA-fordele og enkle importskatter

Chile har det mest enkle system for kinesiske importvarer—særligt hvis du udnytter frihandelsaftalen mellem Kina og Chile (FTA). Med korrekt dokumentation kan de fleste varer fra Kina importeres toldfrit til Chile.

MFN vs. FTA-satser

• Standard MFN-tolden er 6 % for de fleste varer fra Kina.
• Over 97 % af produkterne kan importeres toldfrit under Kina-Chile FTA.
• For at opnå 0 %-satsen skal du indsende et gyldigt oprindelsescertifikat (Form FTA).

IVA (moms) på import

• Chile opkræver 19 % IVA (moms) af summen af CIF-værdi plus eventuel told.
• Hvis dine varer opfylder betingelserne for 0 % told under FTA, beregnes IVA kun af CIF-værdien.

Eksempel på beregning (Chile)

Hvis din forsendelse har en CIF-værdi på $10.000 og opfylder kravene til 0 % told efter FTA:

Komponent	Sats	Beregning	Beløb (USD)
Importtold	0%	$10.000 x 0%	$0
IVA	19%	$10.000 x 19%	$1.900
Total			$1.900

Hvis du ikke kan fremvise FTA-certifikatet, skal du betale $600 ekstra (6 % MFN-told).

FTA-dokumentationskrav

• Du skal indsende et gyldigt oprindelsescertifikat (Form FTA) til chilenske toldmyndigheder.
• Manglende eller forkert dokumentation betyder, at du betaler den normale toldsats på 6 %.
• Dobbelttjek altid alt papirarbejde før afskibning for at undgå unødvendige omkostninger.

Læs mere om frihandelsaftaler og krav til dokumentation i vores guide til tolddokumentation.

Typiske faldgruber ved import til Latinamerika

Selv erfarne importører begår fejl, der koster både tid og penge. Her er de vigtigste ting at være opmærksom på, når du sender varer til Brasilien, Mexico og Chile.

Dokumentationsfejl

• Manglende eller ukorrekte FTA-dokumenter (såsom Form FTA til Chile) betyder, at du mister retten til præferencetold—i Chile koster det 6 % i ekstra told.
• Ufuldstændige eller forkerte HS-koder kan føre til højere told eller tilbageholdelse i tolden.
• Dobbelttjek altid nødvendige dokumenter før afskibning. Se vores tjekliste for toldklarering.

Undervurdering af skatter

• Brasiliens samlede skatter (told + IPI + ICMS) kan øge din samlede importomkostning med 40-60 %—langt over den officielle toldsats alene.
• Mange importører glemmer Mexicos DTA-gebyr eller laver fejl i momsberegningen, hvilket giver uventede ekstraudgifter.
• Brug vores beregner for samlede importomkostninger for at undgå at undervurdere dine reelle omkostninger.

Restriktioner på varer

• Visse varer kræver særlige tilladelser eller er helt forbudte i Brasilien, Mexico eller Chile.
• Hvis du ikke tjekker for restriktioner, kan det føre til toldbeslaglæggelse eller lange forsinkelser.
• Gennemgå vores liste over restriktionsbelagte varer før du booker din forsendelse.

Læs mere om compliance og hvordan du undgår skjulte gebyrer i vores guide til skjulte fragtomkostninger.

Konklusion: Sådan planlægger du for importafgifter i Latinamerika

Når du importerer til Brasilien, Mexico og Chile fra Kina i 2026, skal du håndtere forskellige toldsatser, moms/afgifter og særlige skatter – men nøglen til succes er altid den samme: præcis omkostningsberegning og fuld overholdelse af reglerne. Husk at medregne alle skatter og gebyrer, klassificér dine varer korrekt, og sørg for at alle nødvendige FTA- eller licensdokumenter er på plads. Med grundig planlægning og det rigtige papirarbejde kan du minimere dine samlede omkostninger og undgå dyre forsinkelser.

Klar til at få et skræddersyet tilbud på din næste forsendelse? Få et tilbud nu – vi hjælper dig sikkert gennem de latinamerikanske importafgifter.