Duti & Tarif Import AS untuk Barangan Dihantar dari China

Duti & Tarif Import USA untuk Barangan dari China

Bagi pengimport, mengira kos sebenar barangan yang dihantar dari China ke USA bukan sekadar membayar invois dan kos penghantaran. Duti kastam, tarif, dan caj tambahan Amerika Syarikat boleh menambah beban kos anda dengan ketara, terutamanya sejak pengenalan tarif Seksyen 301 ke atas ribuan produk dari China. Sama ada anda pengimport kali pertama atau sedang mengembangkan rantaian bekalan, memahami cara caj ini dikira—dan cara mengelakkan kesilapan biasa—adalah penting untuk keuntungan dan pematuhan undang-undang.

Panduan ini menghuraikan perkara asas: bagaimana duti dan tarif import USA dikira untuk barangan dari China, maksud tarif Seksyen 301 untuk produk anda, kategori produk yang paling terkesan, serta langkah pematuhan yang perlu anda ikuti. Kami juga akan nyatakan perangkap biasa serta tip praktikal untuk anggaran kos mendarat yang tepat. Untuk gambaran lebih menyeluruh tentang pilihan penghantaran dan kos, rujuk pengenalan penghantaran dari China dan kos penghantaran mengikut destinasi.

Cara Duti & Tarif USA Dikira untuk Import dari China

Memahami cara kastam USA mengira duti dan tarif anda adalah asas untuk perancangan kos mendarat yang tepat. Mari kita lihat prosesnya.

Kod & Pengelasan HTSUS

Setiap produk yang diimport mesti dikelaskan menggunakan Harmonized Tariff Schedule of the US (HTSUS). Kod yang diberikan menentukan kadar duti yang perlu anda bayar. Kesilapan dalam pengelasan HTSUS boleh menyebabkan perbezaan kadar duti sehingga 25%, mengakibatkan kerugian atau kelewatan kastam yang mahal.

Sebagai contoh, jika anda mengimport kemeja lelaki kapas, kod HTSUS yang betul (6205.20.20) membawa kadar duti MFN 19.7%. Tetapi jika tersalah klasifikasi sebagai kemeja sintetik (6205.30.20), kadar duti akan berbeza. Anda boleh mencari kod yang tepat di HTSUS rasmi, atau pelajari lebih lanjut tentang pengelasan dalam panduan proses pelepasan kastam kami.

Nilai Kastam (CIF) & Incoterms

Duti dan tarif kastam USA dikira berdasarkan nilai kastam barangan anda. Nilai ini biasanya ialah nilai CIF: Kos barangan + Insurans + Penghantaran ke pelabuhan USA. Jika pembekal anda memberi sebut harga FOB atau EXW, anda perlu laraskan nilai tersebut untuk tujuan kastam. Untuk penjelasan lanjut tentang Incoterms dan kesannya, rujuk panduan Incoterms kami.

Tarif Seksyen 301 juga dikira berdasarkan nilai CIF. Contohnya, jika anda mengimport mesin bernilai CIF $10,000, dan kadar duti MFN ialah 2.5%, anda akan membayar $250 untuk duti standard. Jika produk itu termasuk dalam senarai Seksyen 301 pada kadar 25%, itu tambahan $2,500.

Jenis Duti dan Caj

Selain duti standard dan tarif Seksyen 301, pengimport USA perlu membayar:

• Merchandise Processing Fee (MPF): $2.00–$485.00 setiap kemasukan, berdasarkan nilai (0.3464% dari nilai, minimum $27.23, maksimum $528.33 untuk kemasukan formal setakat 2026).
• Harbor Maintenance Fee (HMF): 0.125% dari nilai kargo untuk penghantaran laut.

Berikut contoh pengiraan untuk penghantaran perabot bernilai $20,000 (duti MFN 5%, tarif Seksyen 301 25%):

Jenis Caj	Pengiraan	Jumlah (USD)
Duti MFN	$20,000 x 5%	$1,000
Tarif Seksyen 301	$20,000 x 25%	$5,000
MPF	$20,000 x 0.3464%	$69.28
HMF (laut sahaja)	$20,000 x 0.125%	$25.00
Jumlah Duti/Caj		$6,094.28

Untuk maklumat lanjut tentang komponen kos, lihat kos penghantaran dari China: caj tersembunyi.

Tarif Seksyen 301: Senarai, Kadar & Pengecualian Dijelaskan

Tarif Seksyen 301 adalah perubahan paling besar untuk pengimport yang mendapatkan barangan dari China. Berikut perkara penting yang perlu anda tahu.

Senarai Tarif & Liputan

Tarif Seksyen 301 kini terpakai untuk lebih 5,700 baris tarif, melibatkan lebih $350 bilion import tahunan dari China. Terdapat empat senarai utama:

• Senarai 1–3: Tarif tambahan 25%
• Senarai 4A: Tarif tambahan 7.5%

Sebagai contoh, Senarai 1 merangkumi banyak barangan industri dan mesin, manakala Senarai 3 meliputi perabot dan elektronik pengguna. Untuk semak sama ada produk anda terlibat, rujuk senarai rasmi Seksyen 301.

Proses Pengecualian

Sesetengah produk layak dikecualikan daripada tarif Seksyen 301. Pengecualian diberikan berdasarkan permohonan dan disiarkan di laman web USTR. Jika produk anda dikecualikan, anda boleh elak tarif tambahan 7.5%–25%—malah secara retroaktif dalam sesetengah kes.

Untuk elak bayaran berlebihan, sentiasa semak senarai pengecualian terkini sebelum membuat kemasukan kastam. Pengecualian adalah khusus produk dan terhad masa, jadi semak setiap kali penghantaran baru.

Kemas Kini Polisi Terkini

Tarif dan pengecualian Seksyen 301 sering dikemas kini. USTR kerap menyemak dan meminda senarai, dan beberapa pengecualian berkaitan COVID-19 untuk bekalan perubatan (seperti PPE) telah tamat atau berubah. Pastikan anda sentiasa mengikuti pengumuman USTR dan halaman pengoptimuman duti kastam kami.

Kategori Produk Utama yang Terjejas oleh Tarif AS ke atas Barangan China

Beberapa kategori produk terkesan jauh lebih teruk berbanding yang lain akibat tarif AS ke atas import dari China. Berikut adalah kategori yang perlu diberi perhatian khusus.

Barangan Bertarif Tinggi

• Pakaian & Kasut: Duti MFN sehingga 25%, ditambah tarif Seksyen 301 (selalunya 25%). Rujuk HTSUS Bab 62.
• Jentera & Elektronik: Banyak item dikenakan duti MFN 2%–5%, serta 25% tarif Seksyen 301 (Senarai 1–3). Lazim untuk mesin industri, peralatan kuasa, dan sesetengah elektronik pengguna.
• Perabot: Duti MFN biasanya 5–10%, ditambah 25% tarif Seksyen 301 (Senarai 3). Rujuk HTSUS Bab 94.

Barangan Bertarif Rendah/Sifar

• Sesetengah Elektronik: Komputer riba, telefon pintar, dan beberapa peralatan IT tidak dikenakan duti MFN (0%), tetapi masih boleh dikenakan tarif Seksyen 301.
• Peranti Perubatan: Kebanyakan dikenakan duti MFN 0%–2%; ada yang mendapat pengecualian Seksyen 301, terutamanya semasa COVID-19.

Kes Khas

• PPE & Bekalan Perubatan: Pengecualian sementara diberi semasa COVID-19, namun kebanyakannya telah tamat. Sentiasa semak status pengecualian semasa.
• Pengecualian Lain: Beberapa bahan mentah dan komponen dikecualikan secara berkala.

Untuk contoh tambahan dan pecahan mengikut sektor, lihat panduan proses penghantaran kami dan duti kastam mengikut negara.

Langkah Pematuhan dan Dokumentasi untuk Import AS dari China

Untuk memastikan barangan anda melepasi kastam AS tanpa masalah, anda perlu mengikuti langkah dan dokumentasi yang betul. Berikut adalah keperluan utama.

Dokumen Importir Wajib

Anda perlu menyediakan:

• Invois Komersial (senaraikan produk, nilai, dan penjual)
• Senarai Pembungkusan
• Bill of Lading (atau Air Waybill)
• Klasifikasi HTSUS untuk setiap produk

Dokumen yang hilang atau tidak tepat adalah punca utama kelewatan kastam. Untuk senarai semak, rujuk halaman proses pelepasan kastam kami.

Kemasukan Kastam & Yuran

Apabila penghantaran anda tiba, anda atau ejen kastam perlu membuat kemasukan rasmi dengan US Customs and Border Protection (CBP). Yuran termasuk:

• MPF: $2–$485 setiap kemasukan (0.3464% daripada nilai untuk kemasukan rasmi)
• HMF: 0.125% untuk penghantaran laut (tidak dikenakan untuk udara atau ekspres)

Untuk maklumat lanjut tentang pilihan broker dan struktur yuran, lihat panduan memilih forwarder dan kos penghantaran: caj tersembunyi.

Perkhidmatan Broker & Dokumentasi

Menggunakan broker kastam berlesen sangat digalakkan untuk pematuhan dan ketenangan fikiran. Broker memastikan klasifikasi, dokumentasi dan pembayaran duti/yuran adalah betul. Simpan semua rekod import sekurang-kurangnya lima tahun seperti yang disyaratkan CBP. Untuk lebih banyak tip pematuhan, rujuk gambaran keseluruhan duti kastam.

Kesilapan Umum dan Perangkap Semasa Mengimport dari China

Walaupun berpengalaman, ramai pengimport masih terjerat dengan peraturan kastam AS. Berikut adalah kesilapan utama yang perlu dielakkan.

Klasifikasi HTSUS Tidak Tepat

Memberi kod HTSUS yang salah adalah punca utama perbezaan duti, kelewatan kastam dan juga penalti. Semak kod anda menggunakan alat carian HTSUS rasmi atau rujuk broker anda. Untuk maklumat lanjut tentang klasifikasi yang betul, lihat panduan pelepasan kastam kami.

Mengabaikan Pengecualian Tarif

Ramai pengimport membayar lebih kerana tidak menyemak senarai pengecualian Seksyen 301 yang terkini. Pengecualian adalah khusus produk dan boleh berubah dengan kerap. Sentiasa semak pangkalan data pengecualian USTR sebelum membuat kemasukan.

Meremehkan Yuran

MPF, HMF, dan yuran broker kastam boleh menambah ratusan dolar bagi setiap penghantaran. Gagal mengambil kira yuran ini boleh menyebabkan kos mendarat melebihi jangkaan. Untuk pecahan semua caj berpotensi, lihat kos penghantaran dari China: caj tersembunyi.

Kesimpulan

Duti dan tarif import AS ke atas barangan China boleh meningkatkan kos mendarat anda sebanyak 10%–50%, bergantung pada kategori produk dan status Seksyen 301. Klasifikasi HTSUS yang tepat, semakan senarai pengecualian, dan perancangan semua yuran (MPF, HMF, broker) adalah penting untuk pematuhan dan kawalan kos. Sentiasa rujuk sumber rasmi dan bekerjasama dengan broker berpengalaman untuk elak kesilapan mahal. Untuk anggaran kos mendarat yang disesuaikan dan sokongan pematuhan, dapatkan sebut harga dari SINO Shipping.